Faktor-Faktor Internal Penentu Risiko Likuiditas pada Industri Perbankan Indonesia
Internal Factors Determining Liquidity Risk in the Indonesian Banking Industry
Keywords:
Kecukupan Modal, Net Working Capital, Biaya Pendanaan, Efisiensi Operasional, Risiko LikuiditasAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR), Net Working Capital (NWC), Biaya Pendanaan, dan Efisiensi Operasional (BOPO) terhadap Risiko Likuiditas pada perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2017–2022. Metode penelitian yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda dengan menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan tahunan bank. Hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR dan NWC berpengaruh positif dan signifikan terhadap Risiko Likuiditas. Sebaliknya, Biaya Pendanaan dan BOPO tidak berpengaruh signifikan dan memiliki arah hubungan negatif terhadap Risiko Likuiditas. Secara simultan, keempat variabel independen terbukti memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Risiko Likuiditas berdasarkan hasil uji F, dengan nilai F-hitung sebesar 20.39882 yang lebih besar dari F-tabel 2.40732288 dan tingkat signifikansi sebesar 0.0000. Temuan ini menunjukkan bahwa model regresi yang digunakan mampu menjelaskan variasi Risiko Likuiditas dalam konteks perbankan di Indonesia.
References
Almunawwaroh, Medina, dan Rina Marliana. "Pengaruh CAR, NPF dan FDR terhadap profitabilitas bank syariah di Indonesia." Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah 2.1 (2018): 1-17.
Bani, Faisusza, dan Rizal Yaya. "Risiko Likuiditas pada Perbankan Konvensional dan Syariah di Indonesia." Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis 16.1 (2016).
Bani, Faisusza, dan Rizal Yaya. "Risiko Likuiditas pada Perbankan Konvensional dan Syariah di Indonesia." Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis 16.1 (2016).
Budiyati, Eka, dan Ratih Kusumawardhani. "Analisis Faktor–Faktor Yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Di Indonesia." Jurnal Sosial Ekonomi Bisnis 2.2 (2022): 84-92.
Cut Dini Monisa dan Wida Fadhlia / Pengaruh Kinerja Bank, Solvabilitas, likuiditas dan Non Performing Financing Terhadap Risiko Likuiditas Pada Bank Umum Syariah Indonesia)
Dwijayanti, Ruth, dan Hersugondo Hersugondo. "Pengaruh Ukuran Perusahaan, Profitabilitas, Rasio Kecukupan Modal, Biaya Pendanaan, dan Efisiensi Operasional Terhadap Risiko Likuiditas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2016-2020." Jurnal Riset Inspirasi Manajemen dan Kewirausahaan 6.2 (2022): 93-100.
Febrianto, Hendra Galuh, dan Rabitha Fazira. "PENGARUH KECUKUPAN MODAL TREHADAP MANAJEMEN RISIKO LIKUIDITAS BANK PERKREDITAN RAKYAT (Studi Empiris Pada Bank Prekreditan Rakyat di Kota Tangerang)." Dynamic Management Journal 3.1 (2019).
Fitriani, Regita Nur, dan Dimas Sumitra Danisworo. "Analisis faktor-faktor yang memengaruhi risiko likuiditas pada bank umum syariah di Indonesia." Journal of Applied Islamic Economics and Finance 1.1 (2020): 71-84.
Fitrianingrum, Eva Dila. "Pengaruh Pengawasan Terhadap Disiplin Kerja Pegawai Pada Kantor Kecamatan Samarinda Ulu Kota Samarinda." E-Journal Administrasi 3.5 (2015): 1644-1655.
He, Velen. "Analisis Pengaruh Profitability, Net Working Capital, Liquidity, dan Firm Size terhadap Cash Holding pada Perusahaan Sektor Pertambangan di Bursa Efek Indonesia." FIN-ACC (Finance Accounting) 8.3 (2023): 445-459.
Hidayat, Angga, dan Riri Muliasari. "Pengaruh Likuiditas, Leverage dan Komisaris Independen Terhadap Agresivitas Pajak Perusahaan." SULTANIST: Jurnal Manajemen Dan Keuangan 8.1 (2020): 28-36.
Jaiz, Dinda Maharani. "Pengaruh capital adequacy ratio, solvabilitas, dan ukuran perusahaan terhadap risiko likuiditas pada Bank Umum Syariah di Indonesia." Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi 15.2 (2020): 107-124.
Kristada, RIYAN BAGUS, dan Ani Kusumaningsih. "Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal Dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil." (2020): 218-234.
Latifiana, Dwi. "Studi literasi keuangan pengelola usaha kecil menengah (UKM)." Seminar Nasional Pendidikan Ekonomi Dan Bisnis 2017. Sebelas Maret University, 2017.
Masyita, Emi, dan Kahar Karya Sarjana Harahap. "Analisis kinerja keuangan menggunakan rasio likuiditas dan profitabilitas." Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Kontemporer (JAKK) 1.1 (2018): 33-46.
Meridhaeni Masruroh / Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Likuiditas Perbankan Syariah di Indonesia ( 2011-2016 )
Michael, Rist, et al. "Ratios Overview." Financial Ratios for Executives: How to Assess Company Strength, Fix Problems, and Make Better Decisions (2015): 1-5.
Muharam, Harjum, dan Hasna Penta Kurnia. "Liquidity risk on banking industry: Comparative study between islamic bank and conventional bank in Indonesia." Al-Iqtishad: Jurnal Ilmu Ekonomi Syariah 5.2 (2013).
Musthafa, H., dan MM SE. Manajemen keuangan. Penerbit Andi, 2017.
Oktaviani, Bella Arum, dan Alim Murtani. "Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Risiko Likuiditas Pada PT. Bank Syariah Mandiri KCP Medan Marelan Raya." Jurnal FEB 1.1 (2019).
Pertiwi, Sandy Anggur, dan Tulus Prijanto. "Analisis risiko likuiditas perbankan syariah di Indonesia." JABE (Jurnal Akuntansi, Bisnis dan Ekonomi) 7.01 (2020): 47-64.
Posumah, Raynaldo Fabian Karel, Joy Elly Tulung, dan Shinta JC Wangke. "Analisis Pengaruh Rasio Permodalan, Kualitas Piutang, Likuiditas Dan Rasio Gearing Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Pembiayaan Periode 2017-2020." Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi 10.3 (2022): 1016-1026.
Prakoso, Bangun, Z. A. Zahroh, dan Nila Firdausi Nuzula. Pengaruh perputaran modal kerja dan perputaran piutang terhadap profitabilitas (studi pada perusahaan pembiayaan listing di BEI periode 2009-2013). Brawijaya University, 2014.
Prastiwi, Iin Emy, Muhammad Tho'in, dan Oktaviani Alvita Kusumawati. "Faktor Internal yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Syariah: Analisis Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR), Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF)." Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam 7.2 (2021): 1107-1116.
Prijanto, Tulus, dan Andri Veno. "Pengaruh ukuran perusahaan dan likuiditas terhadap kinerja perusahaan (Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013–2015)." Jurnal Akuntansi dan Sistem Teknologi Informasi 13.4 (2017).
Putra, Dedi Gunawan, dan Raymond Raymond. "Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Pada Bank Riau Kepri Kota Batam." SCIENTIA JOURNAL: Jurnal Ilmiah Mahasiswa 1.2 (2019).
Rahayu, Sri, dan Ilham Wahyudi. "Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Profitabilitas, dan Ukuran Bank Terhadap Likuiditas (Studi Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2013-2018)." JAKU (Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja)(E-Journal) 5.2 (2020): 90-100.
Sengkey, Jefri IB, Sri Murni, dan Joy Elly Tulung. "Analisis faktor–faktor yang mempengaruhi risiko likuiditas bank (Studi kasus pada bank umum swasta nasional yang terdaftar di BEI Periode 2012-2015)." Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi 6.4 (2018).
Silaban, Angelika Agustina dan Benarda. "The Effect of Growth Opportunity, Net Working Capital dan Leverage on Cash Holding." Formosa Journal of Sustainable Research 2.9 (2023): 2295-2304.
Sulaiman, Sulaiman, dan Iman S. Suriawinata. "Analisis Pengaruh Laba Akuntansi, Arus Kas Operasi, Arus Kas Pendanaan, Debt to Equity Ratio, Current Ratio dan Risiko Saham Terhadap Return Saham." Jurnal STEI Ekonomi 29.01 (2020): 90-107.
Tahu, Gregorius Paulus, Ni Luh Gede Saputri Dewi, dan I. Gst Ngr Bagus Gunadi. "Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL) dan Loan To Deposit Ratio (LDR) terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia." JIIP-Jurnal Ilmiah Ilmu Pendidikan 6.9 (2023): 7432-7440.
V.Wiratna Sujarweni. 2017a. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Wau, Igarni. "Pengaruh Dana Pihak ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga dan Arus Kas Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan." Owner: Riset dan Jurnal Akuntansi 3.1 (2019): 71-81.
Wini, Ni Wayan Septia, Made Gede Wirakusuma, dan Maria M. Ratnasari. "IMPLIKASI PENGUNGKAPAN BEBAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY PADA KINERJA PASAR PERUSAHAAN YANG TERDAFTAR DI BEI." E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana 6.08 (2017).
Wuryandani, Gantiah, et al. "Pengelolaan dana dan likuiditas bank." Bulletin of Monetary Economics and Banking 16.3 (2014): 247-276.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Dian Widiyati, Aulia Fidiyani, Dhaniel Hutagalung
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
